연말정산 미리보기는 올해 1~9월 카드 사용액을 바탕으로 내년 초 연말정산 결과를 미리 계산해 보는 홈택스 서비스입니다. 2026년에는 10월 28일부터 12월 18일까지 이용할 수 있어, 남은 두 달 동안 카드 사용 계획을 세우기에 좋은 시기입니다.
특히 2026년 사용분부터는 기본공제 대상 자녀가 있으면 신용카드 등 소득공제 한도가 늘어납니다. 조회 방법과 카드 공제 기준, 12월 카드 사용 전략을 정리했습니다.
이용 기간 : 2026년 10월 28일~12월 18일
이용처 : 홈택스(PC)·손택스(모바일)
제공 자료 : 1~9월 결제 수단별 카드 사용액
카드 공제 문턱 : 총급여의 25% 초과분
공제율 : 신용 15%·체크·현금 30%·전통시장·대중교통 40%
2026년 변경 : 자녀 있으면 공제 한도 상향
1. 연말정산 미리보기 조회 방법
연말정산 미리보기는 홈택스에 로그인하면 바로 이용할 수 있습니다. 공동·금융인증서나 간편인증으로 로그인한 뒤 메뉴를 따라 들어가면 됩니다.
| 단계 | 내용 |
|---|---|
| ① 로그인 | 홈택스 공동·금융인증서 또는 간편인증 |
| ② 메뉴 이동 | 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기 |
| ③ 자료 확인 | 1~9월 카드 사용액, 지난해 공제 내역 자동 반영 |
| ④ 예상액 입력 | 10~12월 예상 카드 사용액·예상 총급여 입력 |
| ⑤ 결과 확인 | 예상 세액과 최근 3년 공제 흐름 확인 |
주택자금, 보험료, 의료비, 교육비 같은 공제 항목은 직접 수정해 넣을 수 있습니다. 올해 달라진 지출이 있다면 반영해야 더 정확한 결과가 나옵니다.
미리보기 결과는 예상값이므로 실제 연말정산과 다를 수 있습니다. 환급이냐 추가 납부냐의 방향을 미리 가늠하는 용도로 활용하세요.
2. 신용카드 소득공제 기준과 공제율
신용카드 등 소득공제는 1년간 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘은 부분부터 적용됩니다. 결제 수단과 사용처에 따라 공제율이 다릅니다.
| 결제 수단·사용처 | 공제율 | 참고 |
|---|---|---|
| 신용카드 | 15% | 가장 낮은 공제율 |
| 체크카드·현금영수증 | 30% | 신용카드의 2배 |
| 도서·공연 등 | 30% | 총급여 7,000만 원 이하 |
| 전통시장 | 40% | 추가 한도 별도 |
| 대중교통 | 40% | 추가 한도 별도 |
예를 들어 총급여 4,000만 원인 직장인이 카드로 2,000만 원을 썼다면 공제 문턱은 1,000만 원입니다. 초과분 1,000만 원을 신용카드로 썼다면 150만 원, 체크카드로 썼다면 300만 원이 공제됩니다.
같은 금액을 써도 결제 수단에 따라 공제액이 두 배 차이 날 수 있기 때문에 연말정산 미리보기로 문턱을 넘었는지 먼저 확인하는 것이 중요합니다.
3. 2026년 달라진 카드 공제 한도
2026년 사용분부터는 기본공제 대상 자녀 수에 따라 신용카드 등 소득공제 기본 한도가 늘어납니다. 이 변경은 2027년 초 연말정산에 반영됩니다.
| 총급여 | 자녀 1명 | 자녀 2명 이상 |
|---|---|---|
| 7,000만 원 이하 | 350만 원 | 400만 원 |
| 7,000만 원 초과 | 275만 원 | 300만 원 |
총급여 7,000만 원 이하는 자녀 1명당 50만 원씩 최대 100만 원, 7,000만 원 초과는 25만 원씩 최대 50만 원까지 한도가 늘어납니다.
자녀가 있는 맞벌이 부부라면 자녀를 누구의 기본공제 대상으로 올릴지에 따라 한도 혜택이 달라질 수 있으니 미리보기에서 두 사람 모두 계산해 보세요.
4. 남은 두 달 카드 사용 전략
연말정산 미리보기로 카드 사용액이 총급여의 25%에 도달했는지 확인했다면 남은 기간 결제 수단을 바꾸는 것만으로 공제액을 늘릴 수 있습니다.
① 25% 도달 전 : 혜택 큰 신용카드 위주 사용
② 25% 넘은 후 : 공제율 높은 체크카드·현금영수증
③ 전통시장·대중교통은 40% 공제 적극 활용
④ 공제 한도를 이미 채웠다면 카드 혜택 위주로
⑤ 12월 18일 전 미리보기로 최종 점검
이미 공제 한도를 다 채웠다면 더 쓴다고 공제가 늘지 않습니다. 이때는 포인트나 할인 혜택이 큰 카드를 쓰는 편이 이득입니다.
연말 할인 행사와 함께 계획을 세우고 싶다면 코리아세일페스타 2026 할인 일정도 참고해 보세요.
5. 연말정산 미리보기 FAQ 5가지
Q1. 연말정산 미리보기는 언제까지 할 수 있나요?
2026년에는 10월 28일부터 12월 18일까지 홈택스에서 이용할 수 있습니다.
Q2. 10~12월 사용액은 어떻게 반영하나요?
1~9월 사용액은 자동으로 불러오고, 10~12월은 예상 사용액을 직접 입력합니다.
Q3. 신용카드와 체크카드 중 무엇이 유리한가요?
총급여의 25%를 넘긴 뒤에는 공제율이 2배인 체크카드·현금영수증이 유리합니다.
Q4. 2026년 카드 공제 한도는 얼마인가요?
자녀가 있으면 총급여 7,000만 원 이하 기준 자녀 1명 350만 원, 2명 이상 400만 원입니다.
Q5. 미리보기 결과대로 환급받나요?
예상값이라 실제 연말정산 결과와 다를 수 있습니다.
6. 연말 전 마지막 확인
연말정산 미리보기는 12월 18일까지 이용할 수 있습니다. 지금 한 번 조회해 카드 사용액이 공제 문턱을 넘었는지 확인하고, 남은 기간 결제 수단을 조정해 보세요.
공제율과 한도는 세법 개정에 따라 바뀔 수 있으므로 최종 기준은 국세청 안내와 회사 연말정산 공지를 확인하세요.
본 안내는 2026년 11월 3일 기준 공개된 정보를 바탕으로 작성했습니다. 개인별 공제와 세액은 소득과 가족 상황에 따라 다르므로 정확한 내용은 국세청이나 세무 전문가에게 확인하시기 바랍니다.